Estafa y falso testimonio: abogados apuntan contra contador de Conexión Ganadera tras decir que no registraban inversiones en balances

Distintos abogados representantes de inversores de ...

Distintos abogados representantes de inversores de Conexión Ganadera apuntaron contra el contador de la empresa Juan Carlos Santeugini, luego de que declarara en Fiscalía que la compañía no contabilizaba el aporte de sus clientes en sus balances.

Según surge de los audios de las audiencias realizadas el viernes 14 y el miércoles 19 a los que accedió El Observador, el contador Santeugini declaró ante el fiscal de Lavado de Activos, Enrique Rodríguez, que Conexión Ganadera Sociedad Limitada “no recibía el aporte de los inversores. Lo único que hacía esta empresa era que comisionaba entre Hernandarias con los dueños de los campos o con los arrendadores”.

El contador, funcionario de Conexión desde 1999, dijo que la empresa comisionaba un 3% a los dueño de los campos y un 3% a los arrendadores, pero "la plata de inversores no entraba acá en esta empresa, es más, la empresa nunca debió nada durante toda Conexión Ganadera limitada, nunca debió a ningún inversor".

Ricardo Giovio, contador contratado por Pablo Carrasco y Gustavo Basso para hacer un análisis de la situación de Conexión luego de la cesación de pagos, ratificó en su declaración que las inversiones no estaban en "ningún balance".

Santeugini aclaró que no veía las cuentas bancarias e incluso marcó que se sorprendió al enterarse por la prensa que la empresa "tenía US$ 400 millones que había recibido de inversores".

Tras tomar conocimiento de las declaraciones, varios abogados consideraron que Santeugini podría estar implicado penalmente en los delitos por los que se investiga a los responsables de la empresa, así como en su accionar como contador.

Estafa y falsificación de documentos

Camilo Silvera, defensor de cerca de 100 inversores de Conexión, afirmó a El Observador que los contratos que firmaban los clientes de la empresa eran entre "tres partes": los "dadores", que son los inversores, el administrador –Conexión Ganadera– y un "tomador", encargados de recibir el ganado y criarlo.

Para el abogado "no poner en el balance" las inversiones de los damnificados provenientes de esos contratos "es una conducta delictiva por parte del contador y ni que hablar por parte de la empresa".

Silvera entiende que el abogado podría haber incurrido en un delito de "estafa" y advirtió que "si el dinero venía de una actividad ilícita y se ponía en otros rubros (del balance) para darle apariencia de trazabilidad lícita", se trataría de "lavado de dinero".

"Las declaraciones que se vienen dando en Fiscalía son terribles. Nunca vi una cadena de delitos tan clara y probada. Esto obviamente coloca al Ministerio Publico en la necesidad de formalizar a los responsables y pedir la prisión preventiva. Máxime cuando ya se cumplen a cabalidad todos los requisitos que establece la ley para pedirla", remarcó.

Otra abogado coincidió en que esta situación muestra que varias personas cercanas a los administradores de Conexión ayudaron "por acción u omisión" a que la empresa concretara su estafa, y expresó a El Observador que en el ámbito penal Santeugini podría haber incumplido el deber inherente a su profesión de reportar conductas negligentes, como mandata la Ley de Lavado de Activos, lo cual sería una "omisión gravísima".

Un tercer defensor aclaró que primero se deberá confirmar que "es real" que las inversiones no estaban en los balances como afirma Santeugini, y marcó que de ser así los responsables de la empresa habrían incurrido en un delito de "falsificación de documentos".

En cuanto a la responsabilidad del contador, el representante indicó que si a él solo le daban documentación para asentar en los balances "vos ponés lo que te dan", pero si conocía las inversiones y la operativa de la empresa "hay que analizar su conducta".

En la audiencia, el fiscal Rodríguez le hizo notar a Santeugini que como contador tiene obligaciones legales de controles referentes al lavado de activos. Cuando le preguntó qué diligencia tomó al respecto? respondió: “Eran los documentos que nos enviaban para generar la contabilidad”.

Falso testimonio y posibles repercusiones en el concurso de Conexión Ganadera

El abogado Juan Pablo Decia cree que el contador "está tratando de instalar la idea de que el dinero no entraba en Conexión Ganadera", lo cual marcó que "es una falsedad".

"Las cuentas que se indicaban en el contrato para que el inversor depositara eran las cuentas de Conexión Ganadera, que a través de su administrador (Gustavo) Basso compraba el ganado y los colocaba a los tomadores internos. El dinero siempre entraba a las cuentas de Conexión Ganadera, es una absoluta falsedad", explicó el representante a El Observador.

Aunque aclaró que aún no accedió a la carpeta investigativa de Fiscalía, Decia cree que por la naturaleza de las declaraciones de Santeugini el contador podría estar incurriendo en un delito de "falso testimonio".

Otro abogado consultado por El Observador no descartó este delito, pero marcó que el accionar relatado por el funcionario puede repercutir en varios ámbitos.

El representante indicó que "no contabilizar" distintos ingresos es "una decisión" tomada para evitar controles o inspecciones, y entiende que es "evidente" que no debería hacerse de esa forma en el marco de las normas contables ni tratándose de una empresa que emitió cientos de facturas a sus clientes.

Por esto, la fuente cree que la falta de inversiones en los balances desenmascaría "cuestiones fiscales graves", ya que la inexistencia de asientos contables "normalmente se traduce en impago de impuestos".

Además, indicó que este accionar también podría repercutir en el concurso judicial por el que pasa Conexión, ya que "no llevar balance es una presunción absoluta de culpabilidad" en el incidente de calificación, proceso en el que se determina si el concurso es fortuito o culpable, sin o con responsabilidades penales de las autoridades de la empresa intervenida.